Налоговый вычет за обучение

check
Поможем вернуть
до 15 600 рублей в год
check
Подготовим весь пакет документов
check
Заполним налоговую декларацию
check
Поможем вернуть
до 15 600 рублей в год
check
Подготовим весь пакет документов
check
Заполним налоговую декларацию

Каждый россиянин может получить компенсацию за учебу в частных и государственных заведениях, получивших лицензию на ведение учебной деятельности от Министерства образования. Заявитель может рассчитывать на получение налогового вычета за обучение в Иркутске только в случае ежемесячной уплаты НДФЛ, в размере 13 % со своего заработка.

Правила получения налогового вычета за учебу, требования к заявителю, предельная сумма возврата и требуемые документы определены в статье 219 НК РФ. Получить возврат налога на обучение можно или самостоятельно, или через работодателя.

Как оформляется налоговый вычет

Только россияне и резиденты-налогоплательщики с постоянной регистрацией по адресу жительства, например, в Иркутске, могут оформить вычет за обучение. Причем, получить компенсацию расходов на обучение можно не только с оплаченного личными денежными средствами обучения, но и с учебы, оплаченной супругом в официальном браке, который оформил платежные документы на свое имя.

Кто имеет право на льготу:

  1. Граждане РФ, официально трудоустроенные и регулярно выплачивающие сумму НДФЛ 13%. Могут оформить возврат средств за свое платное обучение.
  2. Родители-налогоплательщики, которые оплачивают образование своих детей, пока им не исполнилось 24 года.
  3. Опекуны-налогоплательщики, оплачивающих учебу несовершеннолетних детей по очной форме. Если дети вышли из-под опеки, то за оплату их учебы, проведенной до 24-летнего возраста иждивенцев, также можно оформить налоговый вычет.
  4. Родственники-налогоплательщики, которые оплачивают учебу родных и неполнородных сестер и братьев, до достижения ими возраста 24 лет.

Возврат нельзя оформить на ребенка, если расходы на его обучение компенсировались из средств материнского капитала.

Какую сумму можно вернуть за обучение

Сумма возврата за обучение выводится из расчета 13% от стоимости обучения. Она не должна превышать установленную законодательством сумму в 15 600 рублей. В связи с этим налогоплательщик может заявить максимальную сумму для выплаты налоговой льготы в размере:

50 000 рублей (к вычету — 6 500 рублей) — за оплату учебы родного или приемного ребенка;

 • 100 000 рублей (к вычету — 15 600 рублей) — за оплату собственного обучения, учебы брата или сестры.

Заявитель на вычет должен выступать плательщиком образовательных услуг по всем платежным документам. В противном случае, налоговую выплату в Иркутске оформить не получится.

За какую учебу полагается вычет

Налоговый вычет — это компенсация части суммы, потраченной на оплату собственного обучения, учебы детей или близких родственников, в государственных и частных образовательных центрах в Иркутске и других городах. Но только в тех, которым выдан сертификат соответствия от Минобрнауки.

Возврат налога возможен и за учебу в иностранных учебных учреждениях, которые подтверждают законность предоставления образовательных услуг документом, выданном уполномоченным органом той или иной страны.

Образовательные учреждения, с оплаты учебы в которых можно получить вычет:

  1. Дошкольные развивающие центры. Учитывается оплата только образовательных услуг, исключая расходы на содержание ребенка. Например, уроки пения, рисования, танцев, иностранного языка.
  2. Частные школьные заведения. К примеру, профильные школы с упором на изучение математики, физики, химии,
  3. Другие учебные заведения для школьников. Внеклассное образование, которое дают в музыкальных, художественных и спортивных школах.
  4. Средние и высшие образовательные учреждения. Колледж, училище, университет, академия.
  5. Учебные курсы для совершеннолетних. К ним относятся и курсы повышения квалификации, второе высшее образование, водительские курсы, изучение иностранных языков, и другое.

Оплачивать учебу лучше в конце каждого учебного года, а не за несколько лет вперед. В том случае, если годовая стоимость обучения превышает установленную законом максимальную сумму расходов за обучение в год — 120 000 рублей. Только в этом случае можно получить полную сумму по вычету.

{{inputs_9 = fc['form' + 9 + 'inputs'];''}} {{form_9 = fc['form' + 9];''}}
Спасибо! Ваше сообщение получено

Документы на получение вычета за обучение

Для получения льготного вычета за образовательные услуги нужно подготовить:

  1. Справку по форме 2-НДФЛ (о доходах). Ее можно получить в бухгалтерии работодателя.
  2. Декларацию по форме 3-НДФЛ (об облагаемых налогами доходах). При ее заполнении нужно указать о намерении получения возврата средств за обучение.
  3. Паспорт РФ или свидетельство о рождении ребенка. Для получения вычета за учебу сына или дочери.
  4. Справку из образовательного учреждения, подтверждающую форму обучения.
  5. Копию лицензии учебного учреждения.
  6. Копию договора на обучение, заверенную в том же учебном заведении.
  7. Квитанцию или чеки об оплате образования.

Это основные документы, на основании которых будет произведен вычет. Однако, в отдельных случаях, инспектор ФНС Иркутска может попросить представить дополнительные бумаги.

Способы получения налогового вычета

Оформить вычет можно за крайние 3 календарных года. К примеру, человек проучился в период с 2012 по 2018 годы. По итогу обучения он может подать налоговую декларацию для получения вычета только за 2015, 2016 и 2017 годы. Подать документы на возврат подоходного налога за прошедший год можно только в начале нового календарного года. Например, вычет за 2019 год можно оформлять в начале 2020 года.

Есть всего 3 способа получения возврата средств за оплаченное обучение:

  1. Самостоятельная подача документов в инспекцию ФНС Иркутска.
  2. Получение вычета через работодателя.
  3. Оформление льготы через аудиторское агентство.

Самостоятельная заявка

Нужно подготовить требуемый пакет документов, заполнить налоговую декларацию и лично передать все в ФНС. Главный плюс этого способа — это возможность получить полагающийся вычет сразу в полном объеме. Недостатком может выступить сложность заполнения декларации, если нет навыков в подготовке подобных документов.

Подать подготовленный пакет документов на рассмотрение сотрудником ФНС можно тремя способами:

  1. На личной встрече с налоговым инспектором. Обращаться нужно в отделение, которое обслуживает городской район Иркутска, где прописан заявитель.
  2. Через интернет-службы. Это может быть кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, или личный аккаунт на портале Госуслуги.
  3. Почтой России. Этот способ занимает больше времени, чем предыдущие, из-за особенностей почтовой доставки.

Перед поездкой в налоговую службу города Иркутска нужно записаться на прием и в указанное время приехать на встречу. По истечению минимум месячного срока, после сверки всех документов, налоговый возврат придет на счет заявителя.

Чтобы воспользоваться вторым способом, нужно получить доступ к личному кабинету ФНС, предварительно запросив в инспекции логин и пароль. А на сайте Госуслуги должен быть подтверждённый аккаунт.

После загрузки требуемых для вычета документов система примет сначала их на проверку, а затем в обработку. Согласно законодательству, сумма налогового вычета будет переведена на счет заявителя не ранее, чем через месяц после принятия документов и не позднее, через 4 месяца.

Через работодателя

Простым этот способ считается потому, что заявителю не нужно заполнять налоговую декларацию и подавать ее в инспекцию. Нужно лишь собрать документы, подтверждающие право на вычет. Однако, принцип этого способа не всем может подойти — сумма налогового возврата уйдет в учет обязательного подоходного налога. То есть заявитель на льготу будет получать зарплату без вычета НДФЛ, до исчерпания суммы налогового возврата.

Чтобы оформить возврат средств через работодателя, нужно получить в отделении налоговой службы справку, которая подтвердит право на эту льготу. Затем прикрепить к ней договор на учебу и чек об оплате образовательных услуг. Эти документы нужно отдать в бухгалтерию по месту работы, вместе с заполненным заявлением о зачете налогового вычета в пользу подоходного налога.

Через аудиторское агентство

Самый простой способ получить налоговый вычет за обучение. Специалисты аудиторско-консалтинговой компании «Эксперт-консультант», в Иркутске, помогут оформить возврат средств за учебу с учетом всех норм законодательства. Консультант нашего аудиторского агентства даст исчерпывающие частные рекомендации, расскажет какие документы нужно подготовить, заполнит налоговую декларацию и вместе с остальной документацией передаст в налоговую инспекцию.

Заявка на бесплатную консультацию

Просто оставьте нам свои контактные данные, наши менеджеры свяжутся с вами и ответят на все интересующие вас вопросы.
{{inputs_20 = fc['form' + 20 + 'inputs'];''}} {{form_20 = fc['form' + 20];''}}
OK
Спасибо! Ваше сообщение получено
Товар добавлен в корзину
Оформить заказ

Смотрите также
от {{product.formated_min_price}}