Налоговый вычет за обучение

check
Поможем вернуть
до 15 600 рублей в год
check
Подготовим весь пакет документов
check
Заполним налоговую декларацию
check
Поможем вернуть
до 15 600 рублей в год
check
Подготовим весь пакет документов
check
Заполним налоговую декларацию

Каждый россиянин может получить компенсацию за учебу в частных и государственных заведениях, получивших лицензию на ведение учебной деятельности от Министерства образования. Заявитель может рассчитывать на получение налогового вычета за обучение в Иркутске только в случае ежемесячной уплаты НДФЛ, в размере 13 % со своего заработка.

Правила получения налогового вычета за учебу, требования к заявителю, предельная сумма возврата и требуемые документы определены в статье 219 НК РФ. Получить возврат налога на обучение можно или самостоятельно, или через работодателя.

Как оформляется налоговый вычет

Только россияне и резиденты-налогоплательщики с постоянной регистрацией по адресу жительства, например, в Иркутске, могут оформить вычет за обучение. Причем, получить компенсацию расходов можно не только с оплаченного личными денежными средствами обучения, но и с учебы, оплаченной супругом в официальном браке, который оформил платежные документы на свое имя.

Кто имеет право на льготу:

  1. Граждане РФ, официально трудоустроенные и регулярно выплачивающие сумму НДФЛ 13%. Могут оформить возврат средств за свое платное обучение.
  2. Родители-налогоплательщики, которые оплачивают образование своих детей, пока им не исполнилось 24 года.
  3. Опекуны-налогоплательщики, оплачивающих учебу несовершеннолетних детей по очной форме. Если дети вышли из-под опеки, то за оплату их учебы, проведенной до 24-летнего возраста иждивенцев, также можно оформить налоговый вычет.
  4. Родственники-налогоплательщики, которые оплачивают учебу родных и неполнородных сестер и братьев, до достижения ими возраста 24 лет.

Возврат нельзя оформить на ребенка, если расходы на его обучение компенсировались из средств материнского капитала.

nalogovaya-deklaraciya-1024x628

Какую сумму можно вернуть за обучение

Сумма возврата за обучение выводится из расчета 13% от стоимости учебы. Она не должна превышать установленную законодательством сумму в 15 600 рублей. В связи с этим налогоплательщик может заявить максимальную сумму для выплаты налоговой льготы в размере:

50 000 рублей (к вычету — 6 500 рублей) — за оплату учебы родного или приемного ребенка;

 • 100 000 рублей (к вычету — 15 600 рублей) — за оплату собственного обучения, учебы брата или сестры.

Заявитель на вычет должен выступать плательщиком образовательных услуг по всем платежным документам. В противном случае, налоговую выплату в Иркутске оформить не получится

За какую учебу полагается вычет

Налоговый вычет — это компенсация части суммы, потраченной на оплату собственного обучения, учебы детей или близких родственников, в государственных и частных образовательных центрах в Иркутске и других городах. Но только в тех, которым выдан сертификат соответствия от Минобрнауки.

Возврат налога возможен и за учебу в иностранных учебных учреждениях, которые подтверждают законность предоставления образовательных услуг документом, выданном уполномоченным органом той или иной страны.

Образовательные учреждения, с оплаты учебы в которых можно получить вычет:

  1. Дошкольные развивающие центры. Учитывается оплата только образовательных услуг, исключая расходы на содержание ребенка. Например, уроки пения, рисования, танцев, иностранного языка.
  2. Частные школьные заведения. К примеру, профильные школы с упором на изучение математики, физики, химии,
  3. Другие учебные заведения для школьников. Внеклассное образование, которое дают в музыкальных, художественных и спортивных школах.
  4. Средние и высшие образовательные учреждения. Колледж, училище, университет, академия.
  5. Учебные курсы для совершеннолетних. К ним относятся и курсы повышения квалификации, второе высшее образование, водительские курсы, изучение иностранных языков, и другое.

Оплачивать учебу лучше в конце каждого учебного года, а не за несколько лет вперед. В том случае, если годовая стоимость обучения превышает установленную законом максимальную сумму расходов в год — 120 000 рублей. Только в этом случае можно получить полную сумму по вычету.

{{inputs_7 = fc['form' + 7 + 'inputs'];''}} {{form_7 = fc['form' + 7];''}}
Спасибо! Ваше сообщение получено

Документы на получение вычета за обучение

Для получения налогового вычета за образовательные услуги нужно подготовить:

  1. Справку по форме 2-НДФЛ (о доходах). Ее можно получить в бухгалтерии работодателя.
  2. Декларацию по форме 3-НДФЛ (об облагаемых налогами доходах). При ее заполнении нужно указать о намерении получения возврата средств за обучение.
  3. Паспорт РФ или свидетельство о рождении ребенка. Для получения вычета за учебу сына или дочери.
  4. Справку из образовательного учреждения, подтверждающую форму обучения.
  5. Копию лицензии учебного учреждения.
  6. Копию договора за учебу, заверенную в том же учебном заведении.
  7. Квитанцию или чеки об оплате образования.

Это основные документы, на основании которых будет произведен вычет. Однако, в отдельных случаях, инспектор ФНС Иркутска может попросить представить дополнительные бумаги.

school-1974369 1920

Способы получения налогового вычета

Оформить налоговый вычет за учебу можно за крайние 3 календарных года. К примеру, человек проучился в период с 2012 по 2018 годы. По итогу обучения он может подать налоговую декларацию для получения вычета только за 2015, 2016 и 2017 годы. Подать документы на возврат подоходного налога за прошедший год можно только в начале нового календарного года. Например, вычет за 2019 год можно оформлять в начале 2020 года.

Есть всего 3 способа получения возврата средств за оплаченное обучение:

  1. Самостоятельная подача документов в инспекцию ФНС Иркутска.
  2. Получение вычета через работодателя.
  3. Оформление льготы через аудиторское агентство.

Самостоятельная заявка

Нужно подготовить требуемый пакет документов, заполнить налоговую декларацию и лично передать все в ФНС. Главный плюс этого способа — это возможность получить полагающийся вычет сразу в полном объеме. Недостатком может выступить сложность заполнения декларации, если нет навыков в подготовке подобных документов.

Подать подготовленный пакет документов на рассмотрение сотрудником ФНС можно тремя способами:

  1. На личной встрече с налоговым инспектором. Обращаться нужно в отделение, которое обслуживает городской район Иркутска, где прописан заявитель.
  2. Через интернет-службы. Это может быть кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, или личный аккаунт на портале Госуслуги.
  3. Почтой России. Этот способ занимает больше времени, чем предыдущие, из-за особенностей почтовой доставки.

Перед поездкой в налоговую службу города Иркутска нужно записаться на прием и в указанное время приехать на встречу. По истечению минимум месячного срока, после сверки всех документов, налоговый возврат придет на счет заявителя.

Чтобы воспользоваться вторым способом, нужно получить доступ к личному кабинету ФНС, предварительно запросив в инспекции логин и пароль. А на сайте Госуслуги должен быть подтверждённый аккаунт.

После загрузки требуемых для вычета документов система примет сначала их на проверку, а затем в обработку. Согласно законодательству, сумма налогового вычета будет переведена на счет заявителя не ранее, чем через месяц после принятия документов и не позднее, через 4 месяца.

Через работодателя

Простым этот способ считается потому, что заявителю не нужно заполнять налоговую декларацию и подавать ее в инспекцию. Нужно лишь собрать документы, подтверждающие право на вычет. Однако, принцип этого способа не всем может подойти — сумма налогового возврата уйдет в учет обязательного подоходного налога. То есть заявитель на льготу будет получать зарплату без вычета НДФЛ, до исчерпания суммы налогового возврата.

Чтобы оформить возврат средств через работодателя, нужно получить в отделении налоговой службы справку, которая подтвердит право на эту льготу. Затем прикрепить к ней договор на учебу и чек об оплате образовательных услуг. Эти документы нужно отдать в бухгалтерию по месту работы, вместе с заполненным заявлением о зачете налогового вычета в пользу подоходного налога.

Через аудиторскую фирму

Самый простой способ получить налоговый вычет за обучение. Специалисты аудиторско-консалтинговой компании «Эксперт-консультант», в Иркутске, помогут оформить возврат средств за учебу с учетом всех норм законодательства. Консультант нашего аудиторского агентства даст исчерпывающие частные рекомендации, расскажет какие документы нужно подготовить, заполнит налоговую декларацию и вместе с остальной документацией передаст в налоговую инспекцию.

Заявка на бесплатную консультацию

Просто оставьте нам свои контактные данные, наши менеджеры свяжутся с вами и ответят на все интересующие вас вопросы.
{{inputs_13 = fc['form' + 13 + 'inputs'];''}} {{form_13 = fc['form' + 13];''}}
OK
Спасибо! Ваше сообщение получено
Товар добавлен в корзину
Оформить заказ

Смотрите также
от {{product.formated_min_price}}